Fiscaal recht

Andersen biedt een complete service aan binnen de verschillende domeinen van het fiscaal recht (vennootschaps- en personenbelasting, internationaal en Europees fiscaal recht, btw, douane- en accijnzen, successie- en registratierechten, lokale en regionale belastingen enz.).

Binnen deze verschillende domeinen staat ons team van gespecialiseerde advocaten cliënten bij zowel binnen het kader van adviesverlening als geschillenbeslechting en fiscale regularisaties.

Hiervoor combineren wij diepgaande kennis van de nationale en internationale fiscale regelgeving met een pragmatische en oplossingsgerichte aanpak. Onze cliënten waarderen ons niet alleen voor onze technische vaardigheden, maar ook voor onze strategische visie en heldere communicatie.

Fiscale Geschillenbeslechting / Tax Litigation

Fiscale geschillen: tactiek, expertise en resultaatgericht optreden. 

Wanneer een geschil ontstaat met de belastingadministratie is een strategische procesaanpak cruciaal. Ons litigation-team heeft jarenlange ervaring met de meest complexe fiscale procedures, zowel tijdens de administratieve fase als voor nationale en internationale rechtbanken.

Wij bouwen onze verdediging steeds op op basis van een grondige analyse en kennis van het dossier. Op die manier bekomen wij voor onze cliënten de best mogelijke oplossing van het geschil, gaande van een onderhandelde oplossing tot een administratieve of gerechtelijke betwisting tot bij de hoogste gerechtelijke instanties.

Onze expertise bestrijkt directe belastingen (vennootschapsbelasting, rechtspersonenbelasting personenbelasting en belasting niet-inwoners), indirecte belastingen (o.a. btw, registratie- en successierechten of erfbelasting, douanerechten en accijnzen), Europese en internationale fiscaliteit en lokale en regionale belastingen.

Daarnaast behandelen wij eveneens strafrechtelijke fiscale dossiers.

   

Fiscaal Advies / Tax Advisory 

Proactief adviseren met een scherp oog voor fiscale risico’s en opportuniteiten. In een steeds complexer en internationaler wordend fiscaal landschap is een vooruitziende fiscale strategie essentieel. Ons advieswerk vertrekt vanuit een grondige kennis van de wetgeving en rechtspraak, maar ook van de administratieve praktijk en toekomstige tendensen.

Wij adviseren ondernemingen, financiële instellingen, investeerders en private cliënten over een brede waaier aan fiscale thema’s, steeds op maat van hun activiteiten, doelstellingen en sector. Door nauwe samenwerking tussen onze praktijkgroepen kunnen wij fiscale optimalisaties aanbieden die juridisch robuust, operationeel werkbaar én afgestemd zijn op de noden van onze cliënten.

Onze advisering omvat onder andere: 

• Vennootschapsbelasting / Corporate Tax
  Wij adviseren ondernemingen over de structurering van hun activiteiten, winstoptimalisatie, financiering en investeringen. Hierbij combineren wij een streven naar fiscale optimalisatie met respect voor de fiscale verplichtingen en aandacht voor risicobeheersing. Daarnaast ondersteunen wij cliënten bij de implementatie van fiscale strategieën op groepsniveau.
  
  
• Vastgoedfiscaliteit / Real Estate
  Binnen het kader van vastgoedprojecten vormt fiscaliteit steeds een belangrijke factor.
  In nauwe samenwerking met ons Real Estate departement begeleiden wij onze cliënten bij de fiscale structurering, de financiering en de exploitatie van hun vastgoedprojecten. Hierbij houden wij rekening met alle relevante belastingen zoals btw, registratierechten, onroerende voorheffing en lokale belastingen.
  
  
• Fusies & Overnames / Mergers & Acquisitions
  In nauwe samenwerking met ons Corporate departement bieden wij een geïntegreerde fiscale begeleiding aan bij allerhande herstructureringen, zoals fusies, overnames en (partiële) splitsingen. Deze begeleiding omhelst de verschillende fases van het klassieke overnameproces, gaande van de due diligence over de structurering van de transactie tot de post-closing optimalisatie.
  Om eventuele fiscale risico’s af te dekken begeleiden wij onze cliënten eveneens bij het verkrijgen van rulings bij de Dienst Voorafgaande Beslissingen.
  
  
• Bankwezen, Financiën & Verzekeringen / Banking, Finance & Insurance
  Wij adviseren banken, verzekeraars, fondsen en asset managers over de fiscale behandeling van hun producten, beleggingen en transacties. Onze expertise omvat compliance (FATCA, CRS), beleggingstructuren en rapporteringsverplichtingen.
  
  
• Internationale Fiscaliteit / International Tax
  Wij begeleiden cliënten in hun internationale activiteiten, waarbij zowel aandacht wordt besteed aan de lokale regelgeving (CFC en hybride mismatch regels) als aan de toepassing van dubbelbelastingverdragen.
  Onze aanpak combineert lokale expertise met een globaal perspectief waarbij een beroep kan worden gedaan op het wereldwijde Andersen netwerk.
  
  
• Verloning van Werknemers en Bestuurders / Employee & Executive Compensation
  Wij structureren incentiveplannen, aandelenoptieprogramma’s, bonusregelingen en pensioenplannen op een fiscaal efficiënte wijze. Daarnaast begeleiden wij ondernemingen en expats binnen het kader van internationale tewerkstelling en de fiscale aspecten van hun globale mobiliteit.
  
  
• BTW, Douane & Accijnzen / VAT, Customs & Excise Duties
  Indirecte belastingen vormen een essentiële component van veel bedrijfsmodellen.
  Wij adviseren over complexe btw-vragen, internationale ketentransacties, e-commerce, supply chain optimalisatie, douanezaken en accijnsrecht.
  Waar nodig treden wij ook op in administratieve of gerechtelijke procedures.
  
  
• Vermogensplanning / Estate Planning
  Wij bieden oplossingen aan voor de overdracht en bescherming van familievermogens, zowel nationaal als internationaal.
  Onze focus ligt op fiscale optimalisatie, bescherming tegen familiale risico’s en continuïteit van familiebedrijven.
  Wij werken discreet en met respect voor de wensen en waarden van onze cliënten.
  
  
• Intellectuele Eigendom / Intellectual Property (IP)
  In een kennisgedreven economie vormen intellectuele eigendomsrechten een essentiële waardecomponent van ondernemingen. Onze specialisten adviseren cliënten zowel juridisch als fiscaal over het optimaal beheren en structureren van hun IP-portefeuilles.
  
  Wij begeleiden cliënten bij de oprichting van IP-holdings, de toepassing van innovatiebox-regimes, en de fiscale behandeling van royalties en licenties. Dankzij onze multidisciplinaire aanpak zorgen we voor een correcte afstemming op transfer pricing regels en economische realiteit, met als doel om maximale fiscale efficiëntie te bereiken.
  
  Daarnaast staan onze advocaten cliënten bij in het opstellen en onderhandelen van IP-gerelateerde overeenkomsten, en verlenen zij advies inzake auteursrechten, merkenrechten en andere beschermingsvormen. Door onze gecombineerde expertise hebben we een specifieke vakkundigheid ontwikkeld in de fiscale en juridische behandeling van inkomsten uit de exploitatie van intellectuele eigendom, meer bepaald inzake auteursrechten.
  
   

Fiscale Regularisatie / Tax Regularization

Discreet en in vertrouwen.  

Cliënten die niet-aangegeven inkomsten of vermogens wensen te regulariseren, kunnen rekenen op een volledige en discrete begeleiding. Onze aanpak begint met een diepgaande analyse van de situatie, het in kaart brengen van de risico’s, en het ontwikkelen van een regularisatiestrategie die de belangen van de cliënt maximaal beschermt. 

Wij stellen het volledige regularisatiedossier op, onderhandelen met de bevoegde autoriteiten en begeleiden het volledige traject tot afsluiting. Onze ervaring strekt zich uit tot nationale en internationale regularisaties, met bijzondere aandacht voor fiscale en strafrechtelijke implicaties. Na regularisatie ondersteunen wij cliënten ook bij het structureren van hun vermogen volgens de regels van de kunst, zodat nieuwe risico’s vermeden worden.